La trésorerie de départ est une étape cruciale et souvent négligée par les créateurs d’entreprise. Pourtant, bien estimer ses besoins financiers dès le lancement de son activité permet d’éviter les mauvaises surprises et d’assurer un développement serein. Dans cet article, nous vous expliquons comment calculer votre trésorerie de départ et vous donnons des conseils pour anticiper au mieux vos besoins financiers.
Pourquoi est-il important de calculer la trésorerie de départ ?
La trésorerie représente l’ensemble des liquidités disponibles pour une entreprise, c’est-à-dire les sommes d’argent dont elle dispose immédiatement pour faire face à ses dépenses courantes et investir dans son développement. La trésorerie de départ correspond aux fonds nécessaires au démarrage de l’activité, avant que celle-ci ne génère des revenus suffisants pour couvrir ses charges.
Une estimation précise de la trésorerie de départ est essentielle pour plusieurs raisons :
- Elle permet d’évaluer les fonds propres dont le créateur d’entreprise doit disposer pour lancer son activité sans risque financier.
- Elle constitue un élément clé du plan financier à présenter aux investisseurs potentiels et aux banques lors de la recherche de financements.
- Elle donne une vision claire des ressources nécessaires à mobiliser pour mener à bien le projet, et permet ainsi d’anticiper les éventuels problèmes de trésorerie qui pourraient survenir en cours d’exercice.
Quels éléments prendre en compte pour calculer la trésorerie de départ ?
La trésorerie de départ se calcule en additionnant l’ensemble des besoins financiers liés au démarrage de l’activité et en soustrayant les ressources disponibles. Plusieurs éléments sont à prendre en compte :
- Les investissements initiaux : il s’agit des dépenses nécessaires pour acquérir ou créer les éléments indispensables à l’exercice de l’activité (matériels, véhicules, locaux, fonds de commerce…).
- Les frais d’établissement : ils regroupent les coûts liés à la création juridique de l’entreprise (frais d’immatriculation, honoraires d’avocat ou d’expert-comptable…).
- Le besoin en fonds de roulement (BFR) : il correspond aux ressources financières nécessaires pour financer le cycle d’exploitation de l’entreprise, c’est-à-dire le décalage entre les entrées et les sorties d’argent liées aux opérations courantes (stocks, créances clients, dettes fournisseurs…).
- Les ressources financières disponibles : elles comprennent les apports personnels du créateur d’entreprise, les subventions éventuelles, les emprunts bancaires souscrits…
Comment estimer ses besoins financiers et ses ressources ?
Le calcul de la trésorerie de départ nécessite une estimation rigoureuse des besoins financiers et des ressources disponibles. Voici quelques conseils pour vous aider à établir un prévisionnel réaliste :
- Se renseigner sur les prix du marché : pour estimer vos investissements initiaux et vos frais d’établissement, informez-vous auprès d’autres entrepreneurs, de fournisseurs ou de professionnels du secteur.
- Prendre en compte les délais de paiement : lors de l’estimation de votre BFR, n’oubliez pas de tenir compte des délais moyens de paiement pratiqués dans votre secteur d’activité.
- Anticiper les imprévus : prévoyez une marge de sécurité en ajoutant un montant forfaitaire (par exemple 10% du total des besoins financiers) pour faire face aux dépenses imprévues.
- Optimiser l’utilisation des ressources : avant de solliciter un financement extérieur, assurez-vous d’avoir mobilisé toutes les ressources internes possibles (apports personnels, fonds propres…).
L’importance du suivi et de la gestion de trésorerie
Une fois la trésorerie de départ estimée et le financement obtenu, il est crucial d’assurer un suivi régulier de votre situation financière. Pour cela, il convient notamment :
- De mettre en place un tableau de bord de trésorerie, qui permet de suivre les entrées et sorties d’argent et d’anticiper les éventuelles tensions financières.
- D’optimiser la gestion des stocks, des créances clients et des dettes fournisseurs pour minimiser le besoin en fonds de roulement.
- De surveiller les ratios financiers clés (solvabilité, rentabilité, endettement…) pour détecter rapidement les signes de dégradation de la trésorerie.
En somme, calculer sa trésorerie de départ est une étape essentielle pour assurer la réussite d’une entreprise. Il convient d’estimer avec précision ses besoins financiers et ses ressources disponibles, tout en anticipant les imprévus et en adoptant une gestion rigoureuse de sa trésorerie tout au long du développement de l’activité.
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